国有企业是国家经济发展的主力军和发展（zhǎn）我国社会主义市场经济的重要支柱，是推进国家现（xiàn）代化、保（bǎo）障人民共同利益的重要力量，是（shì）我们党和国家（jiā）事业发展的重（chóng）要（yào）物质基础和政治基础。2015 年 8月（yuè），中共中（zhōng）央、国务院联合下发《关于深（shēn）化国有企业改革的指导（dǎo）意见》，明确要进一步（bù）完（wán）善现代企业制度，健全法人治理（lǐ）结构。2017 年（nián） 4 月，国务院办（bàn）公厅下发《关于进一步完善国有企业法人治（zhì）理结构的指导意见》，明确（què）完善国有企业法（fǎ）人治（zhì）理结构是全面（miàn）依法治企（qǐ）、推进国家（jiā）治（zhì）理（lǐ）体系和治理能力现代化的内在要求（qiú），是（shì）新一轮国有企业改革的重要任（rèn）务。国有（yǒu）企业进一步（bù）完善法人治理（lǐ）结构，建立中国特色的现代企业（yè）制度已（yǐ）成（chéng）为新一轮（lún）国资国企改革的（de）焦点。

1 现阶（jiē）段完善国有企业法人治理结（jié）构（gòu）中存在的问题

       随着国有企业改革（gé）步伐的（de）推（tuī）进，当（dāng）前多（duō）数国（guó）有（yǒu）企业进行了公司制、股份制改革，向（xiàng）市场化、专业化、国际化方向（xiàng）提升核心竞争（zhēng）力。但从实践情况（kuàng）看，部分（fèn）企业尚未形（xíng）成有效的法人治理结构（gòu），权责不清、约（yuē）束（shù）不够（gòu）、缺乏制（zhì）衡等问题较为突出；依法治企、中国特（tè）色现代企业（yè）制度建设仍不完善，一（yī）些董事会（huì）、监事会形同（tóng）虚（xū）设，选（xuǎn）派或推荐的董监高（gāo）人员未能真正（zhèng）代（dài）表（biǎo）出（chū）资人依（yī）法履（lǚ）职。这些（xiē）问题（tí）主（zhǔ）要体现在（zài） 4 个方面（miàn）

1.1 事权梳（shū）理和履职尽责方面

       很（hěn）多（duō）传统国有企业（yè）因特殊的历史原（yuán）因，形（xíng）成了习惯或固有（yǒu）的管理流程和（hé）方式，部分（fèn）企业集团（tuán）还对其实施了数（shù）字化集成。但（dàn）从依（yī）法（fǎ）治企、完善法（fǎ）人治理结构的（de）角（jiǎo）度来说，这些延续传统国有企业行政化思维或人（rén）制化管理的习惯存（cún）在诸多不（bú）足，特别是对党委（wěi）会、董事会、监事会、经理层、职代（dài）会的角色（sè）定位不清，责任边界模糊，权利职责（zé）不明。人（rén）力（lì）资源（yuán）部门（mén）在（zài）开展“三定（dìng）”工作时（shí）一般只制定（dìng）部门职责，很少（shǎo）会明晰这些机构的权责并设定相应的（de）流程。党委会核心（xīn）作用（yòng）发挥与（yǔ）法人治理结构融合不够，董事会、监事会、经理层协同作用发挥不足，职代会依法行使（shǐ）职权、维（wéi）护职工（gōng）合（hé）法权益的维（wéi）权（quán）意识不（bú）强；职能（néng）部门（mén）与董事会专（zhuān）业委员会之（zhī）间只存在“点（diǎn）”状对（duì）接（jiē）而非“线”上联动（dòng）；董事（shì）会专（zhuān）业委员会（huì）的专家作用发（fā）挥不（bú）突出。

1.2 人员选拔和制度完善方（fāng）面（miàn）

 大型国（guó）有企业集团对下属企业和领导（dǎo）人员的管（guǎn）理，一（yī）般采用分（fèn）层分类管（guǎn）理方（fāng）式（shì），以基于资（zī）产管理架构下的组织管（guǎn）理居（jū）多（duō）。从（cóng）法人治理（lǐ）结（jié）构来（lái）说，凡由集团直（zhí）接（jiē）投资的（de），都（dōu）要根据所投资企业（以下简称“任（rèn）职企业（yè）”）的性（xìng）质选派（pài）或推荐相应（yīng）的董监高人员。

 某大型国（guó）有企（qǐ）业集（jí）团国内并表企业有 350 多家，集（jí）团直接投资的企业有 40 多家（jiā），而直（zhí）接管（guǎn）理的企业只有 20 多家。直接（jiē）投资的企业中，集团均有选派或（huò）推（tuī）荐相应的董监高人员。但事实上，在人员选拔上（shàng），直（zhí）管企业和非直管企业差异很（hěn）大。对 20 多（duō）家（jiā）直管企业选派或推荐的（de）董监（jiān）高人员以专职为主（zhǔ），且需进行推（tuī）荐（jiàn）、考察、公示等严格的干部选拔任用流（liú）程；对非直管企业（yè）选派或推荐（jiàn）董（dǒng）监高人（rén）员的做法相对比较简单：主（zhǔ）要（yào）选择（zé）业务关联度较大的企（qǐ）业人员或集团财务、资产经（jīng）营、审计等相关职能部门（mén）人员兼职。对于兼职人员的履职情况（态度）、履职成效（价值）、所任职企业对其的评价（绩（jì）效（xiào））、任职期限（聘任（rèn））等（děng）都没有明确规定，缺乏（fá）相应的管理制度。

1.3 考（kǎo）核激励和淘（táo）汰（tài）约束方面

  很多企业比较重视对（duì）直管企业的考核管理，尤（yóu）其是对个人（如党（dǎng）委书记、董事长、总经理（lǐ）或监（jiān）事长等）的考核，但缺乏对党委（wěi）会、董事会、监事会、经理层的整体（tǐ）履职（zhí）要求和考核评价，缺乏淘（táo）汰约束机制。

  对非（fēi）直管企业所选派或（huò）推荐的董（dǒng）监高人（rén）员缺乏足够的重（chóng）视（shì），缺乏系（xì）统的约束和考（kǎo）核体（tǐ）系。履职对象对所任职企业的（de）战略（luè）定位、经营情况、风险识别、转型发展等信息（xī）获（huò）取缺乏原动力和主动性，信（xìn）息掌握（wò）不全面（miàn）、不充分、不及（jí）时，无法充分发挥他们的作（zuò）用和价值。甚至出现个别（bié）履职对（duì）象因兼职（zhí）过多，疲（pí）于应对，其董（dǒng）监事（shì）工作处于“空（kōng）转”状态的现（xiàn）象。这些履职（zhí）对象履职优劣与其职（zhí）务升降、薪（xīn）资调（diào）整、解聘续聘（pìn）之间没有形成必然（rán）的（de）联动机制。

1.4 培（péi）训（xùn）赋（fù）能和服（fú）务保（bǎo）障方面

      在充分竞（jìng）争的市场中，为节约管理成（chéng）本，集团一般都不设（shè）专（zhuān）门机构（gòu）负（fù）责对履职对象的（de）日常（cháng）管理、动态跟踪等工作。组织（zhī）机构不健（jiàn）全导致履职对象缺（quē）少（shǎo）专业化指导和培训，缺少任职企业（yè）应提供（gòng）的必要性支撑和保障。多种因素叠加削弱了履职对象的积极性（xìng）和履（lǚ）职效能，甚至有些履职对象对所任职企（qǐ）业的责（zé）、权、利不清晰，存在（zài）严重的履职能力恐慌（huāng）现象。

2 完善国有企业法（fǎ）人治理结（jié）构的对策思考

       国有企业完善法人（rén）治理结构，建设中国特色现代企业（yè）制度是一（yī）项长期（qī）而细致的工作，是一项系（xì）统工程，其涉及面（miàn）广、专业性强、环节烦琐。有一（yī）定历史的大型国（guó）有企业（yè）集（jí）团，历史积（jī）淀较为丰厚，在完（wán）善法人治理结构，建（jiàn）设（shè）现代企业制度（dù）过程中出现一些问（wèn）题和状况在所难免（miǎn）。

针对上（shàng）述问（wèn）题，认为应从以下 4 方面加以改进。

2.1 依法（fǎ）依规明（míng）权（quán）责

  彼得·德（dé）鲁克曾经（jīng）说过：“企业需要的就是一个管理原（yuán）则。这一原则（zé）能够让人充分发挥特长、担负责任，凝聚共同的愿景和一致的（de）努（nǔ）力方向，建立起团（tuán）队合作和集体（tǐ）协作，并能调和个人目标与共同利益”。国（guó）有（yǒu）企业应该依照《中（zhōng）华人民共和（hé）国公（gōng）司法》《公司章程》规定，以（yǐ）人力（lì）资源“三定”思维（wéi）进一步理顺党委会、董事会、监事会、经理层（céng）和职代会之间的权责（zé）定位和行权方式（shì），规（guī）范权力（lì）运行、强化权利责任对等，降低管理内耗，杜绝越位、缺位等（děng）现象，提升管控效能，促（cù）进高效发展。

  集团董监事（shì）会是整个集（jí）团依法治理（lǐ）的核心，要进（jìn）一（yī）步（bù）发挥集团（tuán）外（wài）部董监事（shì）的作（zuò）用，理顺外部董监事的权责、作用、关系，增强其履职（zhí）效能。强化集（jí）团董事会各专（zhuān）业委员会与总部相关职能部室（shì）之间（jiān）的关（guān）系，制定总部对（duì）口（kǒu）职能部门与董事会（huì）专业委（wěi）员会的工作联络机制和第一责任（rèn）人制度，以充分发挥专业委员（yuán）会的作用和价值，提升决策（cè）效率（lǜ）和（hé）效能。

2.2 广开渠道（dào）选对人（rén）

       对非直接管理的企业，制定选派（pài）或推荐（jiàn）董监高人员选拔（bá）聘用制（zhì）度，进（jìn）一步完善选派（pài）或（huò）推荐对象的任职条件、选拔聘任以及任（rèn）期时间、调任解（jiě）聘等制度流（liú）程。建（jiàn）立健全（quán）集团外派董监高人员的公开招聘、竞争上岗等制度，拓（tuò）宽选（xuǎn）人（rén）用人视野和（hé）渠道（dào）。建立分层分类的（de）市场化公（gōng）开招（zhāo）聘制度，依法（fǎ）规范各类用工管理（lǐ），形成“干部能（néng）上能下、员工能（néng）进（jìn）能（néng）出、收入能增能减”的市场化机制，突破思想束缚和机（jī）制瓶颈，补齐制（zhì）度短（duǎn）板，激发人才动（dòng）力活（huó）力，增强企（qǐ）业竞（jìng）争力。

       梳理现有派（pài）出或推荐人员情况，进一步优化调整（zhěng）。对历史原因形成的不合理（lǐ）现象进行逐步调整，平稳过（guò）渡（dù），对（duì）不能胜任的履职人员及时予（yǔ）以免职；确定合理的兼职（zhí）数（shù）量（liàng），对（duì）过度兼职的予以（yǐ）减少，逐（zhú）步改变履职缺位、兼职（zhí）过（guò）多（duō）现象；解决资产（chǎn）关系、业务板块关系和管（guǎn）理关（guān）系不一致等（děng）问题。

2.3 明（míng）确制度（dù）强（qiáng）考（kǎo）核

  对集团派出或推荐（jiàn）的董监高（gāo）人员进一步明确授权（quán）事项、权责（zé）边界、考核评价要求；建（jiàn）立定期报告、专项报告、重大事（shì）项报告等汇（huì）报体系（xì）。通过履职（zhí）对象的勤（qín）勉尽责倒（dǎo）逼（bī）任职企业（yè）在重大决策（cè）、重大项目（mù）、专项工作以及特殊任（rèn）务（wù）要求等重（chóng）大事项（xiàng）上（shàng）方（fāng）向（xiàng）正确、过程（chéng）合规、结果（guǒ）可控。在此基础上制定（dìng）并完善（shàn）相应履职（zhí）流（liú）程，逐步实（shí）现信息化管控和数字化集成，提升履职效率和效能（néng）。

  对履职对象的履职态（tài）度、履职能力、勤勉程度、工（gōng）作实绩等实施多维度（dù）评价 （评价主体含所任职企业及集团相关（guān）职能、业务部门等）。在相（xiàng）关法律法规和规章制度许可范围内（nèi），对（duì）兼职对象适度考（kǎo）虑工作补贴（tiē），建立激励与约束方案，形（xíng）成考核结果与工作（zuò）补（bǔ）贴线性挂（guà）钩，与解聘续聘（pìn）、提（tí）职（zhí）加（jiā）薪等协同联动。

2.4 培训保障赋新能

       建立集团职能部门与（yǔ）外（wài）部（bù）董监事（shì）的信息沟通和联络人机制，为外（wài）部董监事科学合理决策提供（gòng）信息来源和保证。建立外部董监事参加集团（tuán）重大（dà）会（huì）议、专（zhuān）题会议、重大项目中期（qī）讨（tǎo）论等参（cān）会机制；制定对集团外部（bù）董监事在重（chóng）大政策、市场（chǎng）前（qián）沿（yán）、行业趋势、管理创新等方（fāng）面（miàn）的年度学习和培训计划，拓宽外部董监事的视野，充（chōng）分（fèn）发挥其（qí）专业优势和集成优势，形成共同调研、共商大计、共（gòng）谋发展的新格（gé）局；优化对集团外部董监事的支撑，充（chōng）分发挥（huī）专业委员（yuán）会的作用。

       加强对集（jí）团派出（chū）或推（tuī）荐董（dǒng）监高人员的培训和保（bǎo）障。建立多部门协同（tóng）机制，多形式加（jiā）强对（duì）外派董监高人员的培训和（hé）指导，明确其职责（zé）、权利和义（yì）务，提（tí）升其履职能（néng）力（lì）；以“管家式服务”建立联（lián）络人制度，做好向外派董监高履职人员提供保障的“导航仪”。

3 结语

       国（guó）有企业（yè）是中国特色社会主义（yì）的重要物质（zhì）基础和（hé）政治基础，改革开（kāi）放 40 年来，我国国有（yǒu）企（qǐ）业在体制机制改（gǎi）革上持续深化。党的十（shí）九（jiǔ）届（jiè）四中全会聚焦坚持和完善中国特色社会主义（yì）制度（dù）、推进（jìn）国家（jiā）治（zhì）理（lǐ）体（tǐ）系（xì）和治理能力现代化，明确提出（chū）要深（shēn）化国有企业改革，完善中国特色现代企业制度。国有企（qǐ）业完善法人治理结构，建立中国特色现代企业制度是一（yī）项系（xì）统工程（chéng），既要有贯彻（chè）“权责（zé）法定、权责透（tòu）明（míng）、协调运转（zhuǎn）、有（yǒu）效制衡（héng）”的法治思想，又要有“目标量化、责任封闭”的管理思维（wéi），还（hái）要（yào）受（shòu）各企业错综复杂的实际情况制（zhì）约。要（yào）从战略角度深刻理解完（wán）善法人治理结构的（de）重要性（xìng），以资（zī）本为核心，坚（jiān）持效率优先，优化流程再造，加强组（zǔ）织配置，细化（huà）操作方案，全面形成（chéng）适（shì）应（yīng）现代企业制度、独（dú）具企业特点、科学高效实用的依（yī）法治企工作（zuò）体系，提升企业核心竞争力。